Jak wyceniamy faktury po terminie

Wycena faktury to procent jej kwoty brutto zależny od czasu po terminie płatności, pomnożony przez trzy współczynniki: status sądowy, typ dłużnika i wielkość kwoty. Portfel dostaje na końcu korektę za rozproszenie. Poniżej wszystkie liczby, których używa formularz.

Krok pierwszy, czas po terminie

Po terminie płatności	Widełki, procent kwoty
2 do 6 miesięcy po terminie	34 do 54
6 do 12 miesięcy po terminie	22 do 38
1 do 2 lat po terminie	11 do 24
2 do 3 lat po terminie	5 do 13
ponad 3 lata po terminie	2 do 7

Faktura młodsza niż 60 dni po terminie dostaje werdykt „nie teraz”: dłużnik zwykle jeszcze płaci, a kupujący nie ma czego wyceniać.

Status sądowy

Przedsądowy	× 1
Nakaz zapłaty albo wyrok prawomocny	× 1,18
Tytuł z klauzulą wykonalności	× 1,32
Umorzona egzekucja	× 0,38

Typ dłużnika

Spółka z KRS	× 1
Jednoosobowa firma	× 0,88
Spółka osobowa	× 0,9
Osoba prywatna	× 0,72

Kwota faktury

poniżej 2 000 zł	× 0,78
od 2 000 do 50 000 zł	× 1
od 50 000 zł	× 1,08

Wynik po mnożnikach jest ograniczony do przedziału 1 do 62 procent kwoty i zaokrąglony do 10 zł. Gdy NIP dłużnika jest w naszej bazie profili firm, typ dłużnika bierzemy z rejestru, a nie z wyboru w formularzu.

Krok drugi, cały portfel

× 1,05

Portfel rozproszony

Co najmniej 3 różnych dłużników i 5 faktur do sprzedaży. Ryzyko kupującego rozkłada się na wiele firm.

× 0,95

Portfel skupiony

Jeden dłużnik to ponad 60 procent wartości faktur do sprzedaży. Wynik całej paczki zależy od jednej firmy.

Kiedy faktura dostaje werdykt „nie teraz”

Termin płatności jeszcze nie minął albo minęło mniej niż 60 dni.
Kwota poniżej 500 zł.
Ponad 3 lata po terminie bez nakazu zapłaty, roszczenie może być przedawnione.
Błędny NIP dłużnika (suma kontrolna się nie zgadza).
Dłużnik w upadłości, restrukturyzacji albo likwidacji według rejestru.
Brak kwoty albo daty terminu płatności.

Przykład jednej faktury

Faktura na 18 000 zł od spółki z KRS, 8 miesięcy po terminie, z nakazem zapłaty. Wiek daje 22 do 38 procent. Nakaz mnoży przez 1,18, spółka przez 1, kwota przez 1. Wychodzi 26 do 44,8 procent, czyli około 4 670 do 8 070 zł.

Wycena to widełki, nie oferta kupna. Ostateczną cenę proponuje firma kupująca. Sprzedaż krok po kroku opisujemy przy sprzedaży niezapłaconych faktur, a narzędzie przy wycenie należności.

Wyceń swoje faktury